北京有哪些比较好的白癜风医院 https://jbk.39.net/yiyuanzaixian/bjzkbdfyy/mbbdf/作者：王洪英
案情简介
年11月至年12月期间，被告人吴某某在伊川县注册成立伊川县某某商贸有限公司等公司，分别聘用代某、张某某、张某2等人为经理，由葛某某担任出纳，张某1担任会计，未经有关部门依法批准的情况，通过业务员孟某某（已判处刑罚）、沈某某、张某某、黄某某等人以承诺高息回报为诱饵，以口口相传的方式对社会不特定对象吸收资金。截止案发前，共向人吸收资金.万元，其中支付利息34.万元，已退还本金35.万元，尚有.万元未退还。
判决结果
伊川县人民法院认为，被告人吴某某违反国家法律、金融管理法规的规定，伙同他人非法吸收公款存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪。被告人吴某某系初犯，到案后，能够如实供述自己的罪行，系坦白，依法可从轻处罚。被告人吴某某已自愿签署认罪认罚具结书，当庭自愿认罪，亦可从轻处罚。遂判决吴某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年零六个月，并处罚金人民币15万元。
罪名解析
非法吸收公众存款罪最早确立于年，以单行刑法的形式规定在《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（年6月30日）的第七条。年刑法修订时吸纳了该《决定》第七条，将非法吸收公众存款罪规定在刑法第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”第四节“破坏金融管理秩序罪”的第一百七十六条。
非法吸收公众存款罪是指违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。
非法吸收公众存款罪的构成要件体现在以下四个方面：
一、本罪的犯罪主体可以是个人，也可以是单位。单位犯非法吸收公众存款罪，必须经过单位集体研究决定或者由负责人决定，并且以单位的名义实施，违法所得归单位所有。擅自以单位名义或者盗用单位名义实施非法集资犯罪活动的，不构成单位犯罪；个人为进行非法集资犯罪活动而设立单位实施犯罪的，或者单位设立后以实施非法集资犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处，对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人犯罪依法追究刑事责任。判断单位是否以实施非法集资犯罪活动为主要活动，应当根据单位实施非法集资的次数、频度、持续时间、资金规模、资金流向、投入人力物力情况、单位进行正当经营的状况以及犯罪活动的影响、后果等因素综合考虑认定。
二、行为人实施了非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的行为。根据《商业银行法》第二条、第十一条的规定，向社会公众吸收存款是银行的专属业务。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。这是判断吸收公众存款行为合法与非法的基本法律依据。
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款行为必须同时具备四个条件：（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（2）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（3）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。实施下列行为之一，符合前述4个条件，应依照非法吸收公众存款罪定罪处罚：（1）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；（2）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；（3）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；（4）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；（5）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（6）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；（7）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；（8）以投资入股的方式非法吸收资金的；（9）以委托理财的方式非法吸收资金的；（10）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；（11）其他非法吸收资金的行为。
三、行为人明知自己非法吸收公众存款的行为会扰乱金融秩序，而希望或者放任这种结果发生。认定犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法吸收公众存款的犯罪故意，应当依据犯罪嫌疑人、被告人的任职情况、职业经历、专业背景、培训经历、本人因同类行为受到行政处罚或者刑事追究情况以及吸收资金方式、宣传推广、合同资料、业务流程等证据，结合其供述，进行综合分析判断。
四、非法吸收公众存款罪的够罪标准。非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）非法吸收或者变相吸收公众存款数额在一百万元以上的；（二）非法吸收或者变相吸收公众存款对象一百五十人以上的；（三）非法吸收或者变相吸收公众存款，给集资参与人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；非法吸收或者变相吸收公众存款数额在五十万元以上或者给集资参与人造成直接经济损失数额在二十五万元以上，同时涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）因非法集资受过刑事追究的；（二）二年内因非法集资受过行政处罚的；（三）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
非法吸收公众存款罪的数额认定需要
